2022年，广州分行辖区成功推动涉金融诈骗洗钱案件判决6宗。本期所涉5宗金融诈骗犯罪是洗钱罪的七类上游犯罪之一。依据《刑法》第191条规定，洗钱罪是指为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质，而提供资金账户的，或将财产转换为现金、金融票据、有价证券的，或通过转账或者其他支付结算方式转移资金的，或跨境转移资产的，或以其他方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的行为。其中，金融诈骗犯罪包括集资诈骗罪、贷款诈骗罪、票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪、信用证诈骗罪、信用卡诈骗罪、有价证券诈骗罪、保险诈骗罪等。

2018年7月，集资诈骗团伙通过注册公司、网络推送手机APP等方式，以高额投资利润为诱饵进行虚假投资项目宣传，吸收公众投资理财资金800多万元，2019年11月，集资诈骗团伙将APP关闭，致使受害人投资款被骗。肖某为将集资诈骗资金转换为现金，将自己的银行账户提供给诈骗团伙，待诈骗资金转账至提供的银行账户后，再将账户内的资金取现，取现金额为人民币53万元。2022年8月，韶关市始兴县人民法院判决肖某犯洗钱罪，判处有期徒刑一年十个月，并处罚金4万元。

自2019年5月开始，胡某等人（另案处理）在微信群内宣传投资酒吧、咖啡店等项目，通过推广长期单、短期单等方式，承诺以高息回报、保本保息等手段吸引他人投资逾7400万元。从2020年4月开始，张某明知胡某等人的资金是集资诈骗所得，仍提供其本人及他人名下二维码账户、支付宝账户及银行账户帮助该团伙收款、转账，金额逾1200万元。2022年11月，东莞市第二人民法院判决张某犯洗钱罪，判处有期徒刑八年，并处罚金120万元。张某不服，提出上诉。2023年3月，东莞市中级人民法院对张亮犯洗钱罪作出终审裁定，驳回上诉，维持原判。

2015年12月至2018年8月期间，燕某中的姐姐燕某蓉（另案处理）虚构其子女经营加油站需要资金进行投资的理由，承诺在一定期限内可以归还本金并得到高额利息，通过口口相传的方式公开宣传进行集资共计人民币200多万元，除将其中部分资金用于支付高额利息和分红外，大部分资金不能归还被害人。燕某中明知燕某蓉相关财产可能是集资诈骗犯罪所得，仍提供其账户给燕某蓉，要求燕某蓉将集资款项转给自已。燕某蓉先后61次将共计人民币54.94万元集资款通过转账和转存的的方式转移到燕某中上述账户中，燕某中陆续将集资款取现后用于与他人合伙联系工程项目的开销。2022年6月，珠海市斗门区人民法院判决燕某中犯洗钱罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币3万元，对燕某蓉应退赔各被害人的54.94万元承担连带责任。

2020年至2021年，蔡某华伙同他人多次故意制造七宗保险事故骗保，其中，2021年3月22日，蔡某华伙同黎某波故意制造事故骗保，后向保险公司索赔，保险公司于同年4月23日向蔡某华经营的汽修厂银行账户支付保险金9062.5元。蔡某华将上述保险赔付金转入了自己的个人银行账户，并通过绑定的微信账号，用于个人微信转账、日常消费及信用卡还款。2022年6月22日，佛山市南海区人民法院判决蔡某华犯保险诈骗罪，判处有期徒刑三年三个月，并处罚金人民币3万元；犯洗钱罪，判处有期徒刑六个月，并处罚金人民币1000元。决定执行有期徒刑三年五个月，并处罚金人民币3.1万元。

金融诈骗案一般都披着“合法”的外衣，诱骗受害人上当，涉金融诈骗洗钱的犯罪人员经常以“不知是诈骗所得”为由否认“明知”的认定，进而否认洗钱罪。对上游犯罪所得及其产生收益的认识，包括知道和应当知道，应结合其身份背景、认知能力，与上游犯罪嫌疑人的交往情况、了解程度，接收他人犯罪所得及其收益的情况，以及被告人的供述等主、客观因素进行综合分析判断。东莞张某涉集资诈骗洗钱案、珠海燕某中涉集资诈骗洗钱案中，洗钱犯罪人员均表示不知道收取和转移的资金是诈骗所得，但司法机关最终结合洗钱犯罪人员的认知能力，以及查证的主、客观证据，认定被告人应当知道其协助转移并提取的资金是集资诈骗犯罪所得及其产生的收益，具有洗钱的主观故意，认定“明知”成立。